В том большом количестве ценных бумаг, которые существуют для банковских расчетов и для получения доходов, сложно разобраться обычному человеку, не знакомому с деятельностью банковских организаций. Прежде всего, следует разобраться с терминологией.
Согласно Гражданскому Кодексу РФ, ценной банковской бумагой является документ строго установленной формы с указанием банковских реквизитов, который удостоверяет права на владение определенным видом имущества. Без предъявления этого документа невозможна передача, дарение или купля-продажа оговоренного имущества.
Сразу же следует узнать и о значении эмиссии ценных бумаг, без которой эти банковские документы не могут появиться и существовать. Эмиссией называют последовательность всех действий с движением и размещением ценных бумаг. Физическое лицо не может заниматься выпуском ценных банковских бумаг, может быть лишь держателем этих документов, владельцем с правом собственности.
На рынке банковских ценных бумаг также существует понятие «эмитент» - это либо юридическое лицо, либо органы исполнительной власти, местного самоуправления, которые могут представлять ценные бумаги от имени их законных владельцев. В перечень услуг финансовых организаций, как правило, входит работа с ценными бумагами. Эта деятельность законна, закреплена статьей №6 Федерального закона РФ.
Ценные бумаги банка могут быть именными эмиссионными или эмиссионными на предъявителя. Первые из них требуют идентификации владельца в случае передачи прав, а вторые не нуждаются в столь строгой идентификации. Кроме того, ценные банковские бумаги разделяются по основным типам:
- Облигации государственного обеспечения.
- Векселя, чеки, акции, коносаменты.
- Сберегательные и депозитные сертификаты.
- Сберегательные банковские книжки на предъявителя.
- Ценные приватизационные бумаги.
Ценные бумаги банка: оформление и реквизиты
Все виды документарных банковских ценных бумаг должны оформляться только на типовых бланках с соблюдением строгой отчетности. В перечень обязательных реквизитов, которые должны присутствовать при их оформлении, входят:
- Наименование ценных бумаг.
- Дата внесения средств, при оформлении ценных бумаг.
- Место постоянного нахождения владельца или эмитента.
- Стоимость ценных банковских бумаг по номиналу.
- Если ценные бумаги именные, тогда указывается полное имя владельца.
- Срок конечного востребования (платежа).
- Виды доходности– процентные (с указанием процентной ставки), беспроцентные или дисконтные.
- При оформлении ценных бумаг могут быть указаны и другие важные реквизиты, если того требует их предназначение.
Ценные бумаги банка: основные виды и их краткие характеристики
1. Облигации.
Это ценная бумага с долговым обязательством выдается владельцам на определенных условиях, с указанием фиксированного процентного дохода, в зависимости от ее нарицательной стоимости. Банковские облигации может различаться по следующим разновидностям:
- Предъявительские или именные.
- С залоговым обеспечением или без залога.
- По сроку погашения – единовременные или посроковые (сериями).
- С плавающей или фиксированной процентной ставкой.
- -Конвертируемые или обычные.
2. Векселя.
Банковские векселя, по большому счету, являются депозитными займами банковских учреждений. Векселедатель (в данном случае определенный банк) берет на себя обязательство выплатить держателю векселя указанную в документе сумму по истечении срока погашения займа. Вексель может использоваться как залоговый документ, средство платежа (в том числе и при кредитовании). В настоящее время в коммерческих банках наиболее востребованными считаются:
- Переводные векселя с указанием третьих лиц (должников, гарантов и т.д.)
- Простые векселя, с односторонним обязательством погашения долга в установленный срок.
3. Коносамент.
Это ценные бумаги банка, представляющие собой транспортный документ с условиями договора на морскую перевозку определенных товаров. Держатель таких ценных бумаг может распоряжаться грузом по своему усмотрению.
По основным видам коносаменты делятся на:
- Линейные, которые определяют задокументированные соглашения, непосредственно между держателем коносамента и лицом, которое осуществляет перевозку товаров. Другими словами, это своего рода расписка, товарораспорядительный документ.
- Чартерный коносамент подтверждает прием груза с составлением документов о фрахтовке судна на определенное время.
- Береговой коносамент оформляется при приеме перевозимых товаров на береговом складе, с отметками о погрузке и разгрузке.
- Бортовой – это идентичный береговому коносамент, но с условиями погрузки перевозимых товаров на судне, с указанием характеристик груза.
- Ордерный – это ценный документ, выдаваемый на имя предъявителя, считается наиболее распространенным видом ценных бумаг при морских перевозках грузов.
4. Акции.
Эти ценные бумаги банка выдаются держателю с закреплением прав акционера, после чего владелец акций может получать по ним дивиденды, участвовать в их управлении (покупке, продаже, передаче, обмене и т.д.). На сегодняшний день эти ценные банковские бумаги считаются наиболее доходными и доступными для частных инвесторов. Банковские акции могут быть обыкновенными или привилегированными.
5. Чеки.
В этом виде банковских документов указывается распоряжение владельца чека определенному банку, по которому он может получить оговоренную в составленном ранее договоре сумму в указанный промежуток времени. Банковские чеки могут быть именными, ордерными или предъявительскими. Чекодателем может быть юридическое лицо, которое имеет в банке собственные средства, а чекодержателем другое юридическое лицо, на имя которого выдается чек.
6. Сберегательные депозитные сертификаты.
Эти банковские документы также могут быть именными или оформленными на предъявителя. Сберегательным сертификатом удостоверяется сумма вклада, которую внес в банк инвестор, с указанием сроков выдачи средств и процентов, оговоренных банком. Этим видом банковского документа можно пользоваться в виде залога при оформлении кредита, его можно завещать наследникам, использовать для хранения средств во время длительных поездок, а также рассчитываться между физическими лицами.
|
Ключевые понятия: Финансовые организации |
